Balance de comprobación wikipedia
Un balance de sumas y saldos es un informe que enumera los saldos finales de cada cuenta del plan de cuentas en orden de balance. Los contables utilizan este informe para consolidar todas las cuentas T en un solo documento y comprobar que todas las transacciones se registraron en el formato de asiento correcto.
Los contables suelen analizar el balance de comprobación de fin de año en busca de errores de contabilización para asegurarse de que se han cargado y abonado las cuentas adecuadas al contabilizar los asientos. Los contables internos, por su parte, tienden a observar las tendencias globales de cada cuenta. Por ejemplo, pueden notar que las cuentas por cobrar aumentaron drásticamente a lo largo del año y buscar en los detalles para ver por qué.
El formato del balance de sumas y saldos es fácil de leer debido a su diseño limpio. Suele tener cuatro columnas con las siguientes descripciones: número de cuenta, nombre, saldo deudor y saldo acreedor. Siempre está ordenado por número de cuenta, por lo que cualquiera puede escudriñar fácilmente el informe para encontrar un saldo de cuenta. Este orden también suele estar en el orden del balance, ya que el plan de cuentas medio sigue la ecuación contable empezando por el activo.
Formato del balance de comprobación
Los informes del balance de sumas y saldos son útiles cuando se necesita verificar la exactitud de los saldos de las cuentas individuales del libro mayor y de su libro general. Si se produce un problema de balance, puede revisar estos informes para localizar el problema. Por ejemplo, puede utilizar un informe de balance de sumas y saldos para localizar qué período está fuera de balance. También puede utilizar el informe para analizar los totales de débito y crédito que componen su balance de comprobación.
Puede utilizar los informes de balance de sumas y saldos para revisar la información del balance acumulado. Puede utilizar el balance de sumas y saldos para revisar los totales de débitos y créditos. Todos los informes proporcionan información a través del período actual o de cualquier período o ejercicio anterior que se haya conservado en su tabla de saldos de cuentas (F0902).
Los saldos actuales de las cuentas de resultados no incluyen el saldo del año anterior. Para calcular un total desde el inicio hasta la fecha para las cuentas de la cuenta de resultados, añada los saldos de fin de año de todos los años anteriores al saldo actual.
Para revisar los saldos de las unidades de negocio, imprima el informe Balance de Sumas y Saldos por Unidad de Negocio. Puede especificar la integración en cualquier nivel de detalle sin imprimir los niveles inferiores. Este informe proporciona subtotales en todos los niveles superiores y un total general para la empresa y el informe.
Cómo preparar el balance de sumas y saldos a partir del libro mayor con un ejemplo
No he realizado un análisis detallado de los modelos actuales disponibles. Sugeriría empezar por ver qué configuraciones de RGE existen. Por ejemplo, veo uno llamado Trial balance with transactional detail (excel).version.1.3 en LCS que podría ser un buen punto de partida. Aunque un modelo parezca específico de un país, es posible que contenga el campo que necesitas.
Gracias Ryan y Ludwig por sus respuestas. La petición del cliente es bastante singular. Quieren un GLTB consolidado, pero quieren que todos los registros se puedan exportar a una sola hoja de Excel. Por eso MR no funciona en este escenario. Cuando se exporta desde MR, se ponen los resultados de cada empresa en una pestaña separada en el archivo de Excel. Además, no quieren que se exporte toda la descripción de la cadena de cuentas concatenada, sólo el nombre de la cuenta principal. Esta captura de pantalla muestra el formato en el que quieren ver la exportación:
Gracias por la información adicional sobre los requisitos. Una sola pestaña no es un problema para FR, ya que puede hacer un ejemplo de lado a lado o utilizar un nodo padre de un árbol de informes para lograr esto. Consulte la documentación de consolidación aquí para obtener más información.
Balance de sumas y saldos
Los informes de tendencia mensual del balance de sumas y saldos se consideran informes de control y suelen ser utilizados por los contables para asegurarse de que su Libro Mayor está en equilibrio. La funcionalidad clave de este tipo de informe muestra dinámicamente el balance de apertura del año actual, así como, cada uno de los meses hasta el período actual. Esto proporciona al contable una visión única de todos los saldos de las cuentas del año en curso. A continuación encontrará un ejemplo de este tipo de informe.
Las empresas y organizaciones utilizan los Informes de Tendencias Mensuales del Balance de Sumas y Saldos para detectar fácilmente problemas con los saldos de las cuentas que pueden haber comenzado en meses anteriores. Cuando se utilizan como parte de las buenas prácticas empresariales en un Departamento de Finanzas y Contabilidad, una empresa puede mejorar su precisión y control financiero, así como reducir la posibilidad de que los estados financieros sean erróneos durante varios meses debido a un problema que puede haber comenzado en un período anterior.
Los datos reales (transacciones históricas) suelen proceder de sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP) como: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics GP, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Acumatica, Netsuite y otros.
