Impuesto sobre el patrimonio
Usted puede desempeñar un papel importante en el control del impacto de los impuestos sobre sus ingresos de jubilación trabajando con un asesor que pueda ayudarle a crear una estrategia inteligente en materia de impuestos. Unos cuantos ajustes financieros pueden ayudarle a reducir sus obligaciones fiscales cuando llegue el momento de utilizar sus ahorros.
Por lo general, según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), los beneficiarios nombrados no pagan impuestos sobre el producto de un seguro de vida. Sin embargo, hay algunas excepciones, como cuando la prestación por fallecimiento se paga a plazos, lo que puede generar intereses. Cualquier interés que supere el importe de la prestación por fallecimiento estará sujeto a impuestos.
A la hora de planificar su patrimonio, tenga en cuenta que las prestaciones por fallecimiento pagadas a un cónyuge no suelen estar sujetas al impuesto sobre el patrimonio. En el caso de herencias grandes, normalmente de 11,7 millones de dólares o más, el producto del seguro de vida puede estar sujeto al impuesto sobre el patrimonio.
La primera fecha límite de impuestos después de su divorcio es a menudo estresante. Es probable que haya estado acostumbrado a presentar los impuestos con su cónyuge y puede tener algunas preguntas sobre cómo debe presentarlos en adelante.
Seguro de vida entera
La gestión de su dinero puede ser complicada, pero hay ciertos mitos en torno a la “fiscalidad de los seguros de vida”, y a si los seguros de vida son deducibles de impuestos, que hemos querido disipar en esta guía. Así pues, siga leyendo para obtener más información sobre los impuestos y los seguros de vida.
Aunque no existe un impuesto específico sobre los seguros de vida, ni en el momento de la compra ni en caso de una reclamación válida por fallecimiento, el valor de su póliza de seguro de vida puede estar sujeto al Impuesto de Sucesiones si forma parte de su patrimonio.
La mayoría de las pólizas de seguro de vida están excluidas del régimen actual del impuesto sobre la renta en el Reino Unido. Las primas de los seguros de vida personales no son deducibles fiscalmente, pero en caso de reclamación válida la suma en efectivo no estará sujeta al Impuesto sobre la Renta.
A partir de abril de 2017, también puede pagar menos impuestos sobre la herencia si deja bienes a un familiar. Puede tratarse de sus hijos (incluidos los adoptados, acogidos o hijastros) o de sus nietos. Para el año fiscal 2021-22, esta nueva asignación transferible se elevó a £ 175,000, frente a £ 150,000 en 2019-20.
Puedes trasladar cualquier parte no utilizada un año solamente al siguiente (por lo que si no utilizaste esta asignación el año pasado podrías regalar un total de 6.000 libras). Este regalo se llama técnicamente su “exención anual”.
Seguro de vida universal indexado
Benjamín Franklin escribió una vez: “En este mundo nada puede decirse que sea seguro, excepto la muerte y los impuestos”. El viejo Ben debió de ser el alma de la fiesta en su día. Por otro lado, tenía algo de razón: todos necesitamos hacer planes para la muerte y los impuestos. El seguro de vida es una gran protección en el caso de la primera, pero ¿qué pasa con la segunda? ¿El pago de un seguro de vida está sujeto a impuestos?
Si se pregunta por los planes del fisco para su póliza (tiene un seguro de vida para mantener a su familia si le ocurre algo, ¿verdad?), vamos a hablar de todos los escenarios de esta protección clave y de las pocas ocasiones en que los impuestos entran en juego.
La buena noticia es que las ganancias del seguro de vida casi nunca están sujetas a impuestos, así que quizá hayamos encontrado una excepción a la regla de Ben. Por lo general, si usted es el beneficiario de una póliza de seguro de vida, es probable que no deba pagar ningún impuesto sobre la prestación por fallecimiento. Pero hay algunas ocasiones en las que los impuestos se cuelan. A continuación vamos a explicar detalladamente cada uno de estos casos, tanto los que están sujetos a impuestos como los que no lo están.
¿Vale la pena el seguro de vida?
Sin embargo, pueden darse situaciones en las que el beneficiario tenga que pagar impuestos sobre una parte o la totalidad de los beneficios de la póliza. Si el titular de la póliza opta por no pagar la prestación inmediatamente después de su muerte, sino que la compañía de seguros de vida la retiene durante un periodo de tiempo determinado, el beneficiario puede tener que pagar impuestos sobre los intereses generados durante ese periodo. Y cuando la prestación por fallecimiento se paga a un patrimonio, la persona o personas que heredan el patrimonio pueden tener que pagar impuestos sobre el mismo.
Los ingresos obtenidos en forma de intereses casi siempre están sujetos a impuestos en algún momento. Los seguros de vida no son una excepción. Esto significa que cuando un beneficiario recibe el producto del seguro de vida después de un período de acumulación de intereses, en lugar de hacerlo inmediatamente después del fallecimiento del titular de la póliza, el beneficiario debe pagar impuestos, no sobre la totalidad de la prestación, sino sobre los intereses.
Según el IRS, si la póliza de seguro de vida se le transfirió a cambio de dinero en efectivo u otros activos, la cantidad que se excluye como renta bruta al declarar los impuestos se limita a la suma de la contraprestación que pagó, las primas adicionales que pagó y algunas otras cantidades; en otras palabras, no puede pagar de más por una póliza como forma de reducir su renta imponible.
