Traducción de la factura en español
Esta guía explica cómo facturar a sus clientes como autónomo, qué información debe incluir y cuándo cobrar el IVA. En España, la factura se denomina “Factura” y debe figurar claramente en la parte superior de la misma. Es esencial emitir las facturas a sus clientes en el formato correcto, ya que es el único documento válido a efectos fiscales.
El tipo de IVA general en España es del 21%, sin embargo, algunos productos y servicios están gravados con tipos diferentes, haga clic aquí para obtener más información sobre estos tipos. Para cada tipo de IVA cargado en su factura, tendrá que desglosar las bases imponibles en consecuencia.
Recuerde que tendrá que pagar el IVA correspondiente cargado en sus facturas presentando una declaración trimestral de impuestos-Modelo 303. Aunque no haya realizado ninguna venta en el trimestre, deberá presentar una declaración de IVA nulo. Póngase en contacto con nosotros si necesita más ayuda para presentar sus declaraciones de impuestos.
Como autónomo, tiene la opción de deducir las retenciones fiscales en su factura a los clientes españoles en lugar de presentar una declaración trimestral del Modelo 130. Esto se suele hacer en el caso de que todos los clientes sean empresas españolas (SL), ya que un cliente individual no podría abonar ninguna retención fiscal a la Agencia Tributaria.
Requisitos de la factura en España
El número de IVA para sus facturas es el mismo que el de su NIE. Todavía no he recibido el certificado de IVA, así que supongo que no es necesario. Para las ventas internacionales (tienes que inscribirte en el registro de exportadores), tu número de IVA es ES- seguido de tu NIE.
“Entre los ejemplos de productos a los que se aplica el tipo reducido del 7% al 8% se encuentran los productos alimenticios utilizados para el consumo humano o animal, el agua, los productos veterinarios, los productos destinados a la producción de alimentos, las semillas y los fertilizantes”. https://www.uktradeinvest.gov.uk
Hay una gran diferencia en términos de facturación en comparación con el Reino Unido, Como autónomo, si usted está vendiendo a una empresa española tendrá que indicar el nivel de IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) que debe ser retenido por el cliente.
En otros países de la UE, suponiendo que vendas a una empresa con IVA (y debes comprobarlo), puedes facturar sin IVA y sin IRPF. Si vende a un consumidor, tiene que cobrar el IVA. Tendrás que declarar la venta en un modelo 349 cada trimestre, lo que significa que tendrás que tener un número de IVA válido de la empresa a la que has vendido. Para rellenar el Modelo 349 tendrá que descargar el propio software de la Agencia Tributaria, que no es especialmente intuitivo de utilizar.
Facturar a España desde el Reino Unido
Un autónomo en nuestro país tiene una serie de obligaciones fiscales; la primera es darse de alta en el censo de empresas, sin hacerlo la Seguridad Social no le permitirá darse de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA).
Para darse de alta en el censo de empresas, hay que presentar el modelo 036, o en su defecto el modelo 037, que es la versión simplificada del primero en el caso de que se cumplan los requisitos establecidos por el mismo.
Con esta declaración censal, para el caso de las actividades económicas en España, se declara ser sujeto pasivo del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE), pero sin embargo, como persona física, está exento de presentar declaración por sí mismo, por lo que la única obligación respecto a este impuesto es darse de alta, y no requiere presentar ninguna declaración posterior por ello.
En el caso del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), la periodicidad de las declaraciones varía en función del sector de actividad que haya elegido, es decir, en el epígrafe del IAE (Impuesto sobre Actividades Económicas) de conformidad con el alta en el censo.
Plantilla de factura en español
Dado que las consultas más frecuentes que hemos recibido desde la implantación del SII tienen que ver con la forma de configurar los registros de IVA, hemos decidido crear este documento en el que incluimos las combinaciones más particulares o que pueden plantear dudas. Recuerde que los ejemplos aquí incluidos son sólo un punto de partida, y que cada cliente puede tener particularidades, por lo que en caso de duda, recomendamos ponerse en contacto con su asesor.
Es importante que los grupos de IVA no imponible estén configurados con *Tipo de cálculo de IVA: Normal*. Aunque no sea intuitivo, esto se debe a que la Agencia Tributaria española exige la declaración de la base imponible de estos importes (aunque no sean imponibles) y, para que se generen los asientos de IVA con los importes a presentar a la Agencia Tributaria, será necesario que el cálculo esté configurado de esta manera. Esto también permitirá que los libros de IVA de Microsoft Dynamics 365 Business Central muestren también la base imponible, aunque sin el importe del IVA.
