Ideas para regalar dinero
No cabe duda de que quiere lo mejor para sus hijos; sin embargo, ¿cuál es exactamente la mejor manera de regalarles dinero? En este artículo, analizamos los pormenores de regalar dinero a sus hijos minimizando los impuestos.
Hay muchos factores a tener en cuenta antes de transferir su patrimonio a uno o varios de sus hijos. Para ayudarle a entender mejor el proceso, hemos hablado con el director de GW & Wade, Darren M. Norton, JD, y antiguo abogado de planificación patrimonial y litigios sucesorios.
Según Norton, el primer paso es entender los máximos básicos que se pueden regalar a los hijos sin tener que pagar impuestos. En la actualidad, puede regalar 15.000 dólares anuales a cada uno de sus hijos sin pagar impuestos. Esta es la cantidad de exclusión anual que el IRS aumenta periódicamente. Tenga en cuenta que si usted está regalando como una pareja casada, a continuación, se le permite donar hasta 30.000 dólares anuales a cada uno de sus hijos, o para cualquier persona para ese asunto.
En última instancia, no tendrá que pagar impuestos sobre donaciones hasta que haya alcanzado lo que el IRS denomina su exención vitalicia. Actualmente, es de aproximadamente 11,4 millones de dólares por persona. Si está casado, su cónyuge también puede donar hasta 11,4 millones de dólares a lo largo de su vida sin pagar el impuesto sobre donaciones.
Una forma creativa de regalar dinero
Regalar a sus hijos o nietos aportaciones a una cuenta individual de jubilación (IRA) puede darles la ventaja de un periodo más largo de ahorro libre de impuestos. Es, sin duda, un regalo que sigue dando frutos.
Una IRA es una cuenta de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos. Es similar al plan 401(k) patrocinado por el empleador porque también permite que los fondos crezcan libres de impuestos hasta que se retiren; sin embargo, no requiere que un empleador abra la cuenta. Cualquier persona con ingresos puede abrir una cuenta IRA, con ciertas limitaciones.
Si aporta más que el límite, el exceso de aportación tributará al 6%, a menos que se retire, junto con todos los ingresos obtenidos con el exceso de aportación, antes de la fecha de vencimiento de la declaración de la renta de las personas físicas. El exceso se grava cada año hasta que se retira el importe. Esto significa que hay que hacer preguntas detalladas antes de hacer una donación a la cuenta IRA de alguien.
Abrir una cuenta IRA para su hijo o nieto tiene muchas ventajas. Si va a regalar fondos de jubilación a un menor, tendrá que abrir una cuenta IRA de custodia, de la que el adulto mantendrá el control hasta que el niño cumpla 18 o 21 años, según el estado. El custodio de la cuenta suele ser uno de los padres, pero puede ser un abuelo. Necesitará el nombre, el número de la Seguridad Social y la dirección de su hijo o nieto para abrir una cuenta de custodia para ellos.
Ideas para regalar dinero
Regalar dinero a sus hijos o nietos puede ser una buena idea, pero el acto de regalar puede ser un poco más complejo de lo que piensa, especialmente si usted es beneficiario de una pensión por edad o recibe otro tipo de ayuda a los ingresos de Centrelink.
Hay varias razones por las que puede considerar la posibilidad de regalar dinero a sus hijos o nietos. Una de las más comunes es ayudarles a conseguir una ayuda económica, especialmente si están trabajando para conseguir un objetivo, como ahorrar para el depósito de un préstamo hipotecario o comprar un coche nuevo. O tal vez enseñar a los más jóvenes la lección de la importancia de ahorrar para algo.También puede hacer regalos más allá de su familia inmediata, a amigos, organizaciones benéficas o religiosas.También puede considerar la posibilidad de hacer regalos si quiere compensar un activo antes de llegar a la jubilación. Al hacerlo, puede aumentar potencialmente el pago de su pensión gubernamental y mejorar otras prestaciones que pueda recibir o tenga derecho a recibir.
Formas creativas de dar dinero a un niño
Ese impuesto solo se aplica si tu dinero y propiedades -tu “patrimonio”- superan una determinada cantidad, que el IRS ajusta cada año en función de la inflación. En 2015, es de 5,43 millones de dólares por persona, lo que significa que cualquier patrimonio que supere esa cantidad será gravado hasta un enorme 40%. Sin embargo, puedes reducir tu patrimonio regalando parte de ese dinero libre de impuestos mientras estés vivo. Incluso si no está tratando de minimizar el efecto del impuesto sobre el patrimonio, es bueno estar cerca para ver a sus hijos disfrutar de lo que les ha regalado. Si decide empezar a darles dinero antes de que su testamento entre en vigor, hay algunas cosas importantes que debe saber para maximizar la cantidad que les pasa:
Si no le gusta la idea de firmar un cheque enorme para su hijo cada año, puede abrir una cuenta de custodia -una cuenta de corretaje que se entregará a su hijo a los 18 o 21 años, según el estado en el que viva- y depositar dinero y activos en su nombre. Sin embargo, no todas las ganancias estarán libres de impuestos, debido al “impuesto sobre los niños”, creado para evitar que los padres oculten sus ingresos poniendo las cuentas a nombre de sus hijos con impuestos más bajos. Básicamente, cualquier ingreso no ganado -intereses, dividendos y ganancias de capital- será gravado si supera una determinada cantidad. “Los primeros 1.000 dólares de ganancias están libres de impuestos, y luego las ganancias se gravan al nivel de los hijos”.
